林柯
寧海縣給排水建設管理辦公室

　　摘要：結合寧海污水廠總承包建設項目的實踐經驗，分析總承包模式的特點和優缺點，建設項目中業主和承包商面臨的風險因素以及風險管理的特點，最后提出降低風險的措施建議。
　　關鍵詞：建設項目　 總承包　 風險管理

Risk Analysis and Management of Construction Project

Linke

　　Combing thepractical experience with contracted Construction Project in NinghaiWaste-water treatment factory, analyze the characteristics and advantages andshortcoming of the whole contracted Construction Project, the risk factor andthe characteristics of the risk management that owner and contractor will facein the project of construction, put forward the measure and suggestion to lowerthe risk finally.
　　Key Words: ConstructionProject　wholecontract　 Risk Ｍanagement

1、項目背景

　 寧海縣污水處理廠工程規模按總體規劃、一次設計、分批實施的原則，設計總規模12萬噸/日，近期6萬噸/日，本期規模為3萬噸/日，進、出水水質見表-1，采用改進型SBR工藝，出水水質符合國家標準城鎮二級加強處理廠的一級排放標準。該項目2001年列入寧波市重點工程，工程總投資：污水廠7630萬元（包括土地征用費等前期費用），污水管2350萬元。

進、出水水質　　　　　　　　　　　表-1

　　2000年寧海縣政府計劃采用BOT投資方式，特許期限25年，把污水項目推向市場，但經過2年的艱苦談判，沒有取得理想的效果。項目參與單位要求的投資回報率均高于銀行利率，為了降低投資項目的工程造價和配合生態示范縣的驗收，決定放棄BOT投資方式而自行投資，項目采取公開招標和EPC（設計—采購—施工）總承包方式，2003年1月22日開標，由北京清華永新和寧波宏海建設有限公司聯合體以3058萬元中標，2003年6月16日經寧波市計委批準開工建設。
　　該項目由建設單位寧海縣建設局負責融資，除爭取國家政策獲得國債資金600萬元外資金全部自籌；建設單位負責對項目進行監督檢查，為項目提供所有的后勤保障和辦理各種工程建設手續。
　　中標聯合體的權利和義務：（1）、負責廠區內施工圖設計、設備制造或采購、建筑施工、設備安裝、工藝調試、一年時間內的監控、維護和維修服務、竣工檢驗合格后兩年的質量保證期；（2）、定期向建設單位提供項目進展和運行報告；（3）、為項目提供各種可能的保險，確保服務質量。當整個工程未能通過所進行的重復完工檢驗或竣工檢驗時，建設單位有權：A、在進行一次重復的檢驗；B、拒收整個工程，再次未能通過復檢則沒收合同總價10%的履約保證金，并保留進一步索賠的權利；C、達不到合同約定的質量標準，承包人應承擔招標書、合同書、協議條款中所有關于違約賠償的責任和義務。
　　采總價固定不可調的合同形式，工程設備采購在建設單位的監督下進行，如果采購價低于標書中投標價的15%時，設備價格按采購價計算。

2、總承包模式的特點和優缺點

　　工程總承包是指從事工程總承包的企業受業主委托，按照合同約定對工程項目的勘察、設計、采購、施工、試運行（竣工驗收）等實行全過程或若干階段的承包。工程總承包并不是一般意義上施工承包的重復式疊加，它是具有獨特內涵的一種管理專業，是一種以向業主交付最終產品服務為目的，對整個工程項目實行整體構思，全面安排，協調運行的前后銜接的承包體系。它將過去分階段分別管理的模式變為各階段通盤考慮的系統化管理，使工程建設項目管理更加符合建設規律和社會化大生產的要求。
　　工程總承包主要有以下幾種方式:（1）、設計采購工程總承包（EPC）：工程總承包企業承擔工程項目的設計、采購、施工、試運行服務等工作，并對承包工程的質量、安全、工期、造價全面負責；（2）、交鑰匙總承包；（3）、設計－施工總承包（D-B）；根據工程項目的不同規模、類型和業主要求，工程總承包還可采用設計－采購總承包（E－P）、采購－施工總承包（P－C）等方式。
　　積極推行工程總承包是適應社會主義市場經濟發展規律和加入市貿組織后新形勢的必然要求。鼓勵施工總承包資質的勘察、設計和施工企業通過改造和重組，建立與總承包業務相適應的組織機構，或組成聯合體對工程項目進行聯合總承包，提倡具備條件的建設項目采用工程總承包和工程項目管理方式組織建設。
　　工程總承包方式的推廣基于其內在的優越性：第一，設計和施工深度交叉，降低了工程造價。由于設計—施工合同承包商在設計的早期階段就介入了項目，因此他能夠把自己在施工方法、降低成本、縮短工期、設計是否能在施工中實現等方面的知識、專業技能和經驗體現在設計文件之中。顯然，這樣的設計在施工階段出現問題的可能性會大大減少。另一方面，承包商在設計階段就對施工階段可能遇到的問題早早有了準備，許多在開工之前就可以得到解決。再者，設計和施工人員在設計階段就有了許多接觸和交流意見的機會。當項目進入施工階段遇到問題時，問題解決起來自然也就快得多。設計和施工過程的深度交叉，能夠在保證工程質量的前提下，最大幅度地降低成本；第二，工程總承包方式對建設周期和工程質量的影響。實現設計、采購、施工、試運行全過程的質量控制，能夠在很大程度上消除了質量不穩定因素。在設計階段就積極引用新技術、新工藝，考慮到施工的便于操作性，最大限度地在施工前發現圖紙存在的問題，有利于保證工程質量和大大縮短建設周期。第三、工程總承包方式是市場專業化分工的必然趨勢和業主規避風險的客觀要求。EPC工程總承包具有承包商外部接口少，有利于解決設計、施工接口不順的體制問題，優化組合社會資源，靠優化施工設計和加強施工管理，最大限度地節約投資成本；近幾年，國內也開始逐漸接受并采用這種承包方式。讓具有設計、施工、管理專長的總承包企業承擔責任和風險，不僅可以在責任及工作強度方面給業主減負，而且能達到更為合理地利用企業資源、整合社會資源、促進建設快速發展的目的。
　　污水廠在實行EPC總承包建設時，有人認為目前施工隊伍的綜合實力與西方發達的市場經濟國家相比有很大距離，工程建設總承包才剛剛提出來，相關的法律法規和制度建設還不完善和配套，施工企業無論在生產力要素，或者科技創新機制建設方面都不具備進行總承包的條件。目前的當務之急是推進制度建設，而不是進行總承包的工作實踐。聯合體總承包時設計和施工脫節的“兩層皮”問題，已是目前制約投資和工程進度的重要因素。由于設計周期過短，致使現場勘察不詳盡，與現場實際難免出現差異；工程設計結構形式的多樣化，弱化了工程結構的通用化和標準化；設計也不可能全面優化，將導致一次性綜合建設成本增加。

3、風險因素、風險管理的特點

　　與施工總承包相比，工程總承包的風險要大得多。首先，它不像施工總承包那樣有一套詳細的施工圖作為投標報價的依據，因為設計本身也屬于工程總承包的范圍。設計環節的風險對工程造價的影響很大，這種風險評估能力對施工企業來說是一個挑戰。其次，工程總承包涉及的資金數額巨大，業主還款時間長，涉及到總承包企業融資模式設計、業主還款能力評估、業主抵押物擔保準備、工程移交轉讓的納稅等諸多問題，對這些環節的風險評估，比單純的施工總承包復雜得多。這種風險評估能力對施工企業來說又是一個挑戰。
　　業主以EPC方式發包，其目的就是想減少中間環節，降低管理成本。但由于承包商專業的局限性，很難按照業主的要求執行合同。在承包商擅長的專業方面，確實不需業主多費心，但在其他專業方面，業主真是嘗盡苦頭。有些承包商需要業主幫助尋找設計、施工企業和設備供應商等；有些承包商因資金問題，工程進度上不去，業主還得直接借款給分包商；有些承包商無相應的專業技術人員，現場施工管理只依賴業主和監理。這些問題嚴重影響了項目的總體進度，也與EPC承包合同要求不符。這一工程的實踐說明：目前，我國一些承包商的素質和能力還不夠全面，處罰措施也不盡完善，合同的約束力和執行習慣仍有待提高。固定總價合同，雙方在專用條款內約定合同價款包含的風險范圍和風險費用的計算方法，以一次包死的總價格委托給承包商，價格不因環境變化和工程量增減而變化，承包商承擔了全部的完工風險。在這種合同形式下，承包商所承擔的風險最大，但各承包商為了獲得該項目的建設權，他們往往也在項目中投資，承擔其中的風險，以此來獲得該項目的承建合同。可調價格合同，項目公司和承包商對完工風險進行了合理的分擔。
　　在項目建設階段，承包商意識到完工風險會給自己帶來潛在的損失，會采取加快進度，進行全面質量控制，加強科學管理等措施來保證項目按期、保質完工。但是在具體承建過程中，由于項目規模大、建設周期長、"三材"用量大，因此，材料市場價格的波動對項目的總造價影響是很大的，很可能會造成總成本的增加，超出預算。在利潤微薄的建筑行業，這樣的風險對承包商來說是無法承受的，而且會由此導致完工風險。為此，我們可以采用遠期合約的手段來有效回避。承包商與供應商簽訂遠期合約，約定在項目建設期內，以固定的價格購買材料，從而規避短期的市場價格波動給承包商帶來的風險。當材料市場價格上漲時,可以轉移一部分風險給供貨商,從而保證工程項目順利進行。
　　在項目管理中，風險管理屬于一種高層次的綜合性管理工作，它是分析和處理由不確定性產生的各種問題的一整套方法，包括風險的辯識、風險的估計及風險的控制。風險管理是近20年發展起來的綜合性邊緣學科，風險分析的大部分內容是關于技術風險、設備質量風險和可靠性工程問題。
　　建設工程項目是復雜的開放系統，長期以來，工程風險的研究一直沿用分析方法和模擬方法。工程項目的風險因素錯綜復雜，為了便于風險分析和風險的防范處理，可從計量的角度對風險進行分類，以確定哪些風險可以作定量分析，哪些只能作定性分析，哪些可以作定性與定量相結合的分析，以便為不同風險的防范采取相應的對策。
　　工程風險的分類主要基于風險防范和風險處理，是定性的相對的。從性質上分析，可計量風險屬于技術性風險，是常規性的不可避免的風險，包括地質地基條件、材料供應、設備供應、工程變更、技術規范、設計與施工等造成的風險；非計量風險屬于非技術性風險，發生的概率較小，是非常規性風險，包括經濟風險、政治風險、不可抗力風險、組織協調風險等。
　　工程合同包含著多種難以界定的變量因素，這些因素都能構成項目的風險。從性質上分析，合同風險屬于非技術性風險，但工程合同中包含了大量的技術性條款。因此，對工程合同的風險分析既有定量分析又有定性分析。
　　總承包項目存在如下風險 ：（1）經濟觀念滯后帶來的風險。習慣了計劃經濟下的固定價格、政府定價、政府提供價格信息、對市場經濟下的價格機制、價格運行規律、價格風險、合同風險等的認識，遠遠滯后于市場經濟發展的需要；
　　（2）業主行為的不規范造成的經濟風險。業主的管理無序、壓價無度、強要承包商帶資承包和拖欠工程款等，給總承包企業造成極大的風險；（3）、建設市場中的大量違法操作屢禁不止，激烈的競爭對承包企業的巨大壓力，使他們為了生存不得不犧牲自身經濟利益，是產生經濟風險的巨大黑洞。中介組織發育不健全，社會服務能力不足，企業缺乏利用社會中介組織為自己服務的意識，使總承包企業缺乏識別和控制經濟風險的社會支持；（4）、利用合同進行經營，利用合同進行風險預防和風險轉移的能力不足，對風險管理知識、風險管理方法不熟悉，風險管理法規和制度不健全，工程擔保和工程保險體制遲遲沒有發育，既是產生經濟風險的原因，也是對風險管理乏力的表現。
　　總承包項目風險管理的特點：（1）多樣性。總承包項目風險管理的客體隨工程總承包方式的不同而不同。EPC總承包必須面對設計、采購、施工安裝和試運行服務全過程的風險；而設計加施工總承包面對的只是設計和施工階段的風險；（2）復雜性。EPC總承包項目風險管理所要處理的風險要比設計或施工等單項承包復雜得多，風險大得多。總承包項目風險管理所涉及的利益相關者多，關系復雜；（3）全局性。從事總承包項目風險管理是承包者從全局的觀點出發進行全局性的綜合管理，而不是把各階段或各個過程分割開來進行的項目風險管理；（4）發展性。我國目前進行總承包項目風險管理的條件和環境尚不理想，經驗相當貧乏，與國際承包商差距很大，容易因此而引發大的風險。因此，應依據我國的國情和工程項目的實際情況進行扎扎實實的研究和創新。
　　總承包項目風險管理的過程由于要識別眾多階段的風險，涉及范圍廣，預測時限長，可能產生的變化大。因此，風險識別便成了總承包項目風險管理的最具特點、也是重點和難點之過程。總承包項目風險評估時，風險量的估計和發生概率的估計都比單項承包難，即可預測風險和不可預測風險多。因此要特別注意收集風險評估的依據和定性方法的應用。　　　

4、降低風險的建議措施

　　建立總承包企業不但要在組織結構上達到要求，更主要的是要在軟件建設上滿足要求。包括：具有滿足工程總承包要求的人力資源，強大的市場競爭能力，合格的設計能力，完善的項目管理體系，強有力的技術支持能力，在國內外市場中采購機械設備、成套設備和建設物資的能力，足夠的工程總承包協調能力，善于利用社會中介組織的能力，應對風險的能力。制定工程總承包項目管理規范，編制工程總承包項目管理手冊，建立企業自身的風險管理體系。提高風險意識，深刻認識風險對工程總承包項目的危害性，工程總承包項目風險源的大量性，大部分風險的可預測性，要超前分析，認真識別，可靠評估，科學、慎重地進行風險管理規劃、決策、控制和監督；提高法律意識，依法競爭，依法簽約和索賠，依法維權，依法經營，依法抵御風險，依法進行結算等；實施人才戰略，向員工灌輸工程項目管理、風險管理等知識，使企業具備大量有技術、會經營、善管理的復合型人才和高級項目管理人才。
　　同時積極采取技術性對策，回避、減輕、預防、分散和自留總承包項目風險：（1）、總承包項目回避風險對策。如果項目威脅太大，風險量和發生的可能性都很大，企業難以承擔和控制風險，便應在承包前放棄承包或放棄項目實施，以免造成更大的風險損失；（2）、總承包項目減低風險對策。對于已知風險，可動員項目資源予以減少；對于可預測和不可預測風險，應盡量通過假定和限制條件，使之變為己知風險，再采取措施降低其發生的可能性，降低到風險可以被接受的水平；（3）、總承包項目預防風險對策。采取技術組織措施預防風險對策的作用有：防止風險因素出現；減少已存在風險因素；減低風險事件發生概率；（4）、總承包項目分散風險對策。把風險分散給其他單位，包括業主、分包人、合伙人、投資人、供應商等；（5）、總承包項目自留風險對策。將有些不太嚴重的已知風險造成的損失由自己承擔下來。但必須自己有能力，有應急措施，有后備措施，有財力準備；（6）、加強合同的風險管理 ，工程合同既是項目管理的法律文件，也是項目全面風險管理的主要依據。項目的管理者必須具有強烈的風險意識，學會從風險分析與風險管理的角度研究合同的每一個條款，對項目可能遇到的風險因素有全面深刻的了解。
　　在項目目標設計階段，對影響項目目標的重大風險進行預測，研究各種風險狀況對項目目標的影響程度，即進行項目的敏感性分析。在投標報價前，除進行工程、設備、人身事故等保險外，還應通過保險機制減輕風險損失；通過分包合同向分包商轉移風險；合理控制風險費。實行工程總承包的公司應認清形勢，苦練內功，同時向有成功經驗的同行認真取經，不斷完善風險管理體制，適應國際競爭的需要，才能在激烈的市場較量中站穩腳跟，加快發展。

參考文獻：

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[2]建設部《關于培育發展工程總承包和工程項目管理企業的指導意見》、中國建設報、2003
[3]《國際工程與勞務》2004、7
[4] 成花玲、常春育著，論工程總承包方式的建立，山西建筑，2002.1

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林柯，1971年8月5日，男，漢族，籍貫浙江寧海，學士學位，工程師， 研究方向：給排水工程項目管理和技術研究