近日，黑河市人民政府辦公室正式印發(fā)《黑河市人民政府與社會資本合作(PPP)項目財政支持基金管理辦法》，對黑河市PPP項目財政支持基金的管理進行了詳細規(guī)劃，具體如下：

黑河市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《黑河市人民政府與社會資本合作(PPP)項目財政支持基金管理辦法》的通知

黑市政辦規(guī)〔2017〕17號

市直有關(guān)單位：

現(xiàn)將《黑河市人民政府與社會資本合作(PPP)項目財政支持基金管理辦法》印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

黑河市人民政府辦公室

2017年5月16日

黑河市人民政府與社會資本合作(PPP)項目財政支持基金管理辦法

第一章 總 則

第一條 為充分發(fā)揮財政資金的放大和引導(dǎo)帶動作用，撬動社會資本支持黑河市經(jīng)濟社會發(fā)展，根據(jù)財政部《政府和社會資本合作項目財政管理暫行辦法》(財金〔2016〕92號)，設(shè)立黑河市人民政府與社會資本合作(PPP)項目財政支持基金(最終以實際工商注冊名稱為準，以下簡稱“支持基金”)。為進一步促進支持基金及投資項目的持續(xù)健康運行，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國合伙企業(yè)法》《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱政府出資，是指市財政局以市政府與社會資本合作(PPP)項目已核準的中長期專項財政支出責(zé)任預(yù)算資金進行投資管理的資金。

第三條 市財政局根據(jù)市政府授權(quán)或合同協(xié)議規(guī)定，代為行使出資人職責(zé)。

第二章 基金的設(shè)立

第四條 支持基金由市財政局報請市政府批準設(shè)立，采取有限合伙制。

第五條 支持基金用于我市已核準的有財政支出責(zé)任預(yù)算安排的PPP項目投資，包括新建、改擴建項目或存量項目。

第六條 支持基金相關(guān)要素：

1. 基金合伙期限30年，基金規(guī)模為20億元，其中首期有限合伙份額為10億元，期限為10年。

2. 深圳金磚公用資產(chǎn)管理有限公司為普通合伙人、執(zhí)行事務(wù)合伙人和基金管理人。

3. 支持基金的發(fā)起設(shè)立由市財政局依據(jù)項目財政支出責(zé)任預(yù)算出資基金總額的20%，基金管理人認繳基金總額1%，剩余的79%份額由基金管理人通過定向非公開方式牽頭募集。

基金超募的額度控制在基金總額的50%，超募額度的使用款項需要對所需項目進行相應(yīng)的合規(guī)論證。

基金的資金根據(jù)市財政局的項目用款安排，分期到賬用款。

4. 支持基金的收益分配與風(fēng)險承擔(dān)依據(jù)合伙協(xié)議執(zhí)行;其中，募集份額前3年預(yù)期收益率控制在年化收益5.5%左右，3年以后預(yù)期收益率不高于銀行同期貸款基準利率(5年期以上)的115%。

支持基金若發(fā)生投資風(fēng)險，市財政局僅以合伙企業(yè)確認被投資PPP項目的財政支出責(zé)任額度為限承擔(dān)有限責(zé)任，不保障回購其他出資人的投資本金，不承擔(dān)其他出資人投資本金的損失，不向其他出資人保障最低收益。

5. 支持基金的管理年費為募集份額到賬資金總額的1%。基金管理年費按日核算，按年支付。首期基金管理年費在基金資金到賬后的7個工作日內(nèi)支付。

6. 支持基金的管理年費包括：基金設(shè)立、發(fā)行、募集以及投資管理費用。以上費用由基金管理人自行核算與管理，自負盈虧。

第三章 基金的運作和風(fēng)險控制

第七條 支持基金按照“政府引導(dǎo)、市場運作，科學(xué)決策、防范風(fēng)險”的原則進行運作。

第八條 支持基金的募集、投資、管理、清算、退出等通過市場化的方式運作。基金的投資需根據(jù)市財政局的指令和基金的規(guī)范投資管理要求進行。

第九條 支持基金在運作過程中不得從事以下業(yè)務(wù)：

1. 從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)。

2. 投資二級市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品。

3. 向任何第三方提供贊助、捐贈(經(jīng)批準的公益性捐贈除外)。

4. 吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借。

5. 進行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資。

6. 發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金。

7. 其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

第十條 投資基金各出資方應(yīng)當按照“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”的原則，明確約定收益處理和虧損負擔(dān)方式。

1. 對于歸屬市政府的投資收益和利息等，除明確約定繼續(xù)用于投資基金滾動使用外，應(yīng)按照財政部、中國人民銀行《關(guān)于印發(fā)〈財政國庫管理制度改革試點方案〉的通知》(財庫〔2001〕24號)有關(guān)規(guī)定，通過市財政局及時足額上繳國庫。

2. 投資基金的虧損應(yīng)由出資方共同承擔(dān)，市政府應(yīng)以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。

3. 本合伙企業(yè)對PPP項目投資形成的股權(quán)資產(chǎn)或債權(quán)資產(chǎn)，由被投資主體對本合伙企業(yè)按合伙份額承擔(dān)股權(quán)義務(wù)或債權(quán)義務(wù)。

4. 由于被投資PPP項目的集中建成和運營資金需求與財政支出責(zé)任跨年度認繳存在不平衡性，市政府后續(xù)財政支出責(zé)任實繳到位時，由基金的其他有限合伙人和市財政局根據(jù)雙方簽署的《PPP項目投資權(quán)益轉(zhuǎn)讓協(xié)議》進行項目投資權(quán)益轉(zhuǎn)讓，以保障市政府履行對PPP項目的財政支出責(zé)任義務(wù)。市財政受讓PPP項目投資權(quán)益的資金不得超出項目財政支出責(zé)任限額。

第十一條 支持基金應(yīng)當遵照國家有關(guān)財政預(yù)算和財務(wù)管理制度等規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制和外部監(jiān)管制度，建立投資決策和風(fēng)險約束機制，切實防范基金運作過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險。

第十二條 支持基金應(yīng)選擇在中國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行進行托管。托管銀行依據(jù)托管協(xié)議負責(zé)賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對投資活動實施動態(tài)監(jiān)管，并免收基金托管費。

編輯：趙凡