根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)<國際金融組織和外國政府貸款項(xiàng)目前期管理規(guī)程（試行）>的通知》（財(cái)國合〔2017〕5號等文件規(guī)定，世行、亞行貸款項(xiàng)目申報(bào)流程上，一般是由地方項(xiàng)目申報(bào)單位通過同級財(cái)政和發(fā)改部門逐級聯(lián)合向省級財(cái)政、發(fā)改部門提出列入貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃申請；并根據(jù)地方政府負(fù)有償還或者擔(dān)保的不同責(zé)任，對貸款債務(wù)進(jìn)行分類，逐級出具還款承諾函。省級財(cái)政部門會組織專家或者委托第三方機(jī)構(gòu)對本地區(qū)貸款備選項(xiàng)目的投入領(lǐng)域、貸款方式、績效目標(biāo)、融資安排、償債機(jī)制和執(zhí)行機(jī)構(gòu)能力等進(jìn)行評審；同時(shí)，按照財(cái)政部關(guān)于地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、外債指標(biāo)監(jiān)測等相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審核，并出具財(cái)政評審報(bào)告。對評審合格的貸款備選項(xiàng)目申請，省級財(cái)政部門在規(guī)定申報(bào)截止日期前會同發(fā)改部門聯(lián)合向財(cái)政部、國家發(fā)改委報(bào)送貸款申請書以及具有項(xiàng)目建議書深度的項(xiàng)目文件、還款承諾函、財(cái)政評審報(bào)告等配套文件。 

而在項(xiàng)目申報(bào)材料的內(nèi)容上，原則上要求達(dá)到項(xiàng)目建議書深度，需確定項(xiàng)目建設(shè)的必要性、擬建地點(diǎn)、建設(shè)目標(biāo)、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容、投資估算、貸款來源及規(guī)模、資金籌措方案，并對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)和社會效益進(jìn)行初步分析。要充分考慮本地區(qū)外債償債能力、國內(nèi)配套資金能力、項(xiàng)目單位的組織和實(shí)施能力，其中貸款償還和擔(dān)保責(zé)任需附相關(guān)證明材料。

財(cái)政部、國家發(fā)改委會聯(lián)合發(fā)布備選項(xiàng)目規(guī)劃。包括世行、亞行等國際金融組織貸款項(xiàng)目，項(xiàng)目單位應(yīng)會同國際金融組織和國內(nèi)相關(guān)部門制定項(xiàng)目準(zhǔn)備時(shí)間表，推進(jìn)項(xiàng)目準(zhǔn)備工作，并及時(shí)向省級財(cái)政部門匯報(bào)項(xiàng)目準(zhǔn)備及相關(guān)審批進(jìn)展情況。在項(xiàng)目談判方面，由財(cái)政部負(fù)責(zé)對外談判工作，組織簽署貸款法律文件并辦理生效事宜。財(cái)政部根據(jù)貸款還款責(zé)任不同，與省級政府或中央項(xiàng)目實(shí)施單位簽署轉(zhuǎn)貸或執(zhí)行協(xié)議。地方財(cái)政部門負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施單位開展項(xiàng)目管理、會計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理等工作并組織采購、支付等相關(guān)培訓(xùn)。

 【貸款項(xiàng)目案例】 

1 世行貸款寧波廚余垃圾處理廠項(xiàng)目

項(xiàng)目內(nèi)容：寧波市世行貸款廚余垃圾處理廠是世界銀行貸款寧波市城鎮(zhèn)生活廢棄物收集循環(huán)利用示范項(xiàng)目（共包含4個(gè)子項(xiàng)目）重要組成部分，項(xiàng)目包括垃圾預(yù)處理系統(tǒng)、厭氧發(fā)酵系統(tǒng)沼氣處理系統(tǒng)、污水處理設(shè)施、沼渣處理設(shè)施、除臭設(shè)施、公用工程以及環(huán)境教育中心。設(shè)計(jì)處理量按一期日處理400噸，二期日處理400噸，一、二期共計(jì)800噸的規(guī)模設(shè)計(jì)。運(yùn)營期限20年，項(xiàng)目已經(jīng)列入國家發(fā)改委第二批 PPP試點(diǎn)項(xiàng)目、財(cái)政部第二批PPP示范項(xiàng)目。項(xiàng)目總計(jì)投資約3.6億元（不包括二期設(shè)備投資），資金來源中資本金占總投資的30%，世行貸款及其他金融機(jī)構(gòu)融資占總投資的70%。目前該項(xiàng)目已進(jìn)入實(shí)施階段，社會資本方為首創(chuàng)環(huán)保投資有限公司。寧波市城鎮(zhèn)生活廢棄物收集循環(huán)利用示范項(xiàng)目總計(jì)共獲得世行貸款8000萬美元。融資期限為二十（20）年，其中寬限期三（3）年，采用每年兩（2）次等額本金還款，融資利率為世行浮動(dòng)利差貸款（VSL），項(xiàng)目公司需按照《轉(zhuǎn)貸協(xié)議》要求履行世行貸款所要求的全部義務(wù)。 

2 亞行貸款云南省楚雄州城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目

項(xiàng)目內(nèi)容：該項(xiàng)目主要包括楚雄市、祿豐縣、武定縣的河道治理、城市道路、環(huán)衛(wèi)設(shè)施三個(gè)領(lǐng)域的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。具體分4個(gè)子項(xiàng)目：楚雄市城市道路及附屬設(shè)施建設(shè)工程項(xiàng)目、楚雄市龍川江河道綜合治理工程項(xiàng)目、武定縣城市道路與河道綜合治理工程項(xiàng)目、祿豐縣城市道路與河道綜合治理工程項(xiàng)目。項(xiàng)目合作期限為12年（建設(shè)期4年、運(yùn)營期8年），已被列入財(cái)政部第二批PPP示范項(xiàng)目。總計(jì)投資24.77億元，其中利用亞行貸款1.5億美元（按1：6.1元匯率，折人民幣91500萬元），占項(xiàng)目總投資的36.94%。國內(nèi)配套資金156191.7萬元人民幣，占項(xiàng)目總投資的63.06%。亞行貸款資金土建工程支付比例76%，設(shè)備采購及機(jī)構(gòu)能力建設(shè)支付比例100%。亞行貸款的寬限期6年，還款期為19年，全部貸款周期為25年。項(xiàng)目目前已進(jìn)入執(zhí)行階段，社會資本方為北控水務(wù)（中國）投資有限公司。

本文根據(jù)相關(guān)公開信息資料整理，世行、亞行貸款具體流程以官方為準(zhǔn)。

薛濤：國際金融機(jī)構(gòu)參與我國PPP的簡要分析

818 那些年被國開行、亞行、世行“寵幸”過的環(huán)保企業(yè)

編輯：張偉